Podatek od sprzedaży

Podatek od sprzedaży obejmuje większość towarów i usług sprzedawanych w celu ich użycia lub konsumpcji. Nazywa się go również podatkiem konsumpcyjnym, ponieważ zazwyczaj płaci go końcowy konsument. W różnych częściach świata podatek od sprzedaży funkcjonuje pod różnymi nazwami, między innymi:

Ogólnie rzecz biorąc, podatek od sprzedaży jest fakturowany przez dostawcę (firmę Canva), który sprzedaje towary lub usługi, i pobierany od klienta. Następnie serwis Canva płaci ten podatek od sprzedaży organom podatkowym. Podatek od sprzedaży jest zwykle fakturowany przez dostawcę (firmę Canva) i pobierany od klienta. Serwis Canva przekazuje następnie podatek od sprzedaży odpowiedniemu organowi podatkowemu.

Jeśli jesteś klientem biznesowym lub organizacją zwolnioną z podatku VAT /GST, nie musisz płacić podatku od sprzedaży. Zaznacz „Kupuję dla mojej firmy. Jak działa podatek od sprzedaży?”, aby sprawdzić, czy kwalifikujesz się do zwolnienia z podatku od sprzedaży w swoim kraju.

Jeśli jesteś w USA lub Kanadzie i zarejestrujesz się w płatnej subskrypcji Canva po 31 października 2025 r., podana cena nie będzie zawierać podatku od sprzedaży. Zobacz „Jak Canva oblicza podatek od sprzedaży?”, aby dowiedzieć się, jak obliczana jest ostateczna cena.

Jeśli subskrypcja została dokonana najpóźniej 30 października 2025 r., w tym w przypadku zakupów materiałów drukowanych lub domen, Twoja cena nadal będzie zawierać podatek od sprzedaży.

W innych regionach cena reklamowana w serwisie Canva obejmuje podatek od sprzedaży.

Jeśli jesteś na Filipinach i nie podasz ważnego identyfikatora VAT, Twoja cena się nie zmieni. Z Twojej faktury będzie jednak wynikać, że zawiera ona 12% podatku VAT. Jeśli podasz prawidłowy numer VAT, nie zostanie on uwzględniony na fakturze.

Jeśli jesteś klientem biznesowym z siedzibą w UE i podasz ważny numer rejestracyjny VAT w UE, Twój zakup może podlegać mechanizmowi odwrotnego obciążenia (dyrektywa VAT 2006/112/WE, art. 196).

Oznacza to:

Serwis Canva nie nalicza ani nie pobiera podatku VAT na fakturze. Twoja faktura może zawierać uwagę, taką jak „VAT podlega odwrotnemu obciążeniu”.

Podana cena pozostaje niezmieniona i zazwyczaj rozliczasz się z podatku VAT w deklaracji VAT zgodnie z lokalnymi przepisami.

Aby dowiedzieć się, w jaki sposób podatek jest stosowany w danym regionie, zapoznaj się z sekcją Podatek od sprzedaży na platformie Canva według kraju.

Przepisy dotyczące podatku od sprzedaży różnią się w zależności od kraju, a Canva przestrzega lokalnych przepisów podatkowych. Musimy pobierać i odprowadzać podatek od usług cyfrowych (takich jak subskrypcje i licencje jednorazowe), a także fizycznych produktów drukowanych.

• Subskrypcje i licencje: Podatek obliczamy w momencie zakupu na podstawie adresu rozliczeniowego przypisanego do Twojego konta.
• Produkty drukowane: Podatek obliczamy na podstawie miejsca realizacji zamówienia — adresu dostawy w przypadku przesyłek lub lokalizacji sklepu, jeśli wybierzesz odbiór osobisty.

Jeśli mieszkasz w Stanach Zjednoczonych, potrzebujemy pełnego adresu zamieszkania (w tym kodu ZIP), aby prawidłowo obliczyć podatek. W Kanadzie potrzebujemy kodu pocztowego i prowincji.

Aby mieć pewność, że naliczona zostanie prawidłowa kwota, aktualizuj adres rozliczeniowy w ustawieniach konta i przed dokonaniem płatności sprawdź adres dostawy lub miejsce odbioru.

W USA stawki podatku od sprzedaży mogą się różnić nie tylko w zależności od stanu, ale także od miasta, hrabstwa, a nawet tego samego kodu POCZTOWEGO. Prosimy o podanie pełnego adresu, abyśmy mogli zastosować odpowiednią lokalną stawkę podatku dla Twojej lokalizacji.

Używamy Twojego adresu rozliczeniowego do obliczania podatku od sprzedaży od subskrypcji i licencji jednorazowych. W przypadku produktów drukowanych używamy Twojego adresu wysyłki.

Upewnij się, że Twój adres rozliczeniowy i adres do wysyłki są aktualne, abyśmy mogli obciążyć Cię odpowiednią kwotą.

Do obliczenia podatku od sprzedaży na fakturze używamy Twojego adresu rozliczeniowego lub adresu wysyłki dla produktów drukowanych. Jeśli zaktualizujesz swój adres, podatek od sprzedaży może ulec zmianie, zwłaszcza jeśli mieszkasz w USA. Więcej informacji znajdziesz w sekcji „Jak Canva oblicza podatek od sprzedaży?”.

Uwaga: aktualizacje danych rozliczeniowych, adresu do wysyłki lub numeru identyfikacji podatkowej będą miały zastosowanie tylko do przyszłych faktur. Nie możemy zaktualizować faktur starszych niż 30 dni. Jeśli podatek został naliczony na podstawie nieaktualnych informacji, skontaktuj się z lokalnym organem podatkowym, aby poprosić o zwrot.

Regularnie sprawdzamy produkty i usługi, które sprzedajemy, oraz to, gdzie są oferowane, aby zachować zgodność z lokalnymi przepisami. Od czasu do czasu możemy aktualizować sposób, w jaki stosujemy podatek od sprzedaży, w tym zmiany stawek lub nowo naliczany podatek od niektórych zakupów, aby spełnić wymagania podatkowe i regulacyjne.

Kwota podatku od sprzedaży może się różnić w przypadku subskrypcji i zakupu produktów drukowanych z kilku powodów:

1. Podatek od subskrypcji jest naliczany na podstawie adresu rozliczeniowego na koncie, a podatek od produktów drukowanych — na podstawie adresu dostawy (lub adresu sklepu, jeśli wybierzesz odbiór osobisty).
2. Lokalne organy podatkowe ustalają różne stawki podatku dla subskrypcji i produktów drukowanych.
3. W przypadku zamówień z USA i Kanady podatek nie jest z góry wliczony w cenę produktów drukowanych — lokalny podatek od sprzedaży zostanie obliczony i doliczony do sumy podczas finalizacji zamówienia.
4. Zwolnienie z podatku, które dotyczy subskrypcji cyfrowej, może nie obejmować produktów drukowanych w Twojej okolicy.

Aby mieć pewność, że naliczona zostanie właściwa kwota:

• Aktualizuj adres rozliczeniowy w Ustawieniach > Rozliczenia > Dane rozliczeniowe
• Przed złożeniem zamówienia na produkty drukowane sprawdź dokładnie adres dostawy
• Pamiętaj, że stawki podatkowe mogą się zmieniać w zależności od decyzji lokalnych organów podatkowych

W niektórych krajach możesz nie musieć płacić podatku od sprzedaży od zakupów na platformie Canva, jeśli spełniasz lokalne wymogi.

Jeśli Twoja firma jest zarejestrowana jako VAT lub GST, możesz zostać z niej zwolniona. Zobacz: Jak podać numer identyfikacji podatkowej? w sekcji Prośby o faktury zwolnione z podatku.

Niektóre kraje nie zezwalają na zwolnienia podatkowe, nawet jeśli podasz prawidłowy numer identyfikacji podatkowej: Australia, Barbados, Kenia, Malezja, Meksyk, Nigeria, Senegal, Republika Południowej Afryki, Szwajcaria (w tym Liechtenstein), Bahamy, Wielka Brytania, Urugwaj, Wietnam.

Jeśli przebywasz w Stanach Zjednoczonych lub Kanadzie, możesz skorzystać ze zwolnienia z podatku od sprzedaży, jeśli spełniasz lokalne wymogi i przedstawisz ważne dokumenty. Zobacz: Jak przesłać zaświadczenie o zwolnieniu z podatku od sprzedaży? w sekcji Prośby o faktury zwolnione z podatku.

Canva nie oferuje porad podatkowych. Jeśli nie masz pewności, czy się kwalifikujesz, porozmawiaj z lokalnym doradcą podatkowym.

Chcesz złożyć wniosek o zwolnienie z podatku? Zobacz sekcję Wnioskowanie o faktury zwolnione z podatku dla:

• Jak podać numer identyfikacji podatkowej?

W ustawieniach płatności możesz też dodać lub zaktualizować numer identyfikacji podatkowej, aby pojawiał się na przyszłych fakturach. Dodanie numeru identyfikacji podatkowej nie zwalnia automatycznie konta z podatku, a mimo to mogą zostać naliczone obowiązujące podatki.

• Dlaczego mój numer identyfikacji podatkowej jest wyświetlany jako nieprawidłowy?
• Jak przesłać zaświadczenie o zwolnieniu z podatku od sprzedaży?
• Co się stanie, jeśli moje zaświadczenie o zwolnieniu z podatku wygaśnie?

Canva jest zwykle zarejestrowana jako dostawca usług cyfrowych niebędący rezydentem w większości krajów. Wyjątkami są Australia, Wielka Brytania i Stany Zjednoczone.

Ponieważ w większości krajów nie jesteśmy zarejestrowani jako lokalna firma, generalnie nie jesteśmy zobowiązani do wystawiania faktur elektronicznych zgodnie z lokalnymi przepisami. Sprawdź lokalne przepisy lub porozmawiaj z doradcą podatkowym, jeśli nie masz pewności, jakie wymagania obowiązują w Twoim regionie.

Jeśli jesteś klientem B2C na Tajwanie, otrzymasz elektroniczną fakturę e-GUI od serwisu Canva. Aby uzyskać więcej informacji, zapoznaj się z sekcją „Tajwan” w naszym artykule dotyczącym podatku od sprzedaży na platformie Canva według kraju.