Загальний податок на продаж

Податок на продаж застосовується до більшості товарів і послуг, що продаються для використання або споживання. Його також називають податком на споживання, оскільки зазвичай його сплачує кінцевий споживач. У різних країнах світу податок на продаж має різні назви, зокрема:

Як правило, податок з продажу виставляється постачальником (Canva), який продає товари або послуги, і стягується з клієнта. Після цього Canva сплачує податок на продаж податковим органам. Податок із продажу зазвичай виставляється постачальником (Canva) і стягується з клієнта. Після цього Canva передає податок на продаж відповідному податковому органу.

Якщо ви є зареєстрованим платником ПДВ /податку на товари й послуги комерційним клієнтом або організацією, яка не підлягає оподаткуванню, вам може не знадобитися сплачувати податок із продажу. Перевірте розділ "Я купую для свого бізнесу". Як застосовується податок із продажу?», щоб дізнатися, чи відповідаєте ви критеріям для звільнення від сплати податку з продажу у вашій країні.

Якщо ви перебуваєте в Сполучених Штатах або Канаді та підписуєтеся на платну підписку Canva після 31 жовтня 2025 року, оголошена ціна не включатиме податок з продажу. Докладні відомості про те, як розраховується остаточна ціна, див. у розділі «Як Canva розраховує податок із продажу?».

Якщо ви оформили передплату до 30 жовтня 2025 року включно, зокрема на придбання друкованих матеріалів або доменів, ваша ціна все одно включатиме податок із продажу.

В інших регіонах рекламована ціна Canva включає податок на продаж.

Якщо ви перебуваєте на Філіппінах і не надали дійсний ідентифікаційний номер платника ПДВ, ваша ціна не зміниться. Однак у вашому рахунку буде вказано, що він включає 12% ПДВ. Якщо ви надасте дійсний ідентифікаційний номер платника ПДВ, ПДВ не буде включено до вашого рахунку.

Якщо ви є бізнес-клієнтом із ЄС і надаєте дійсний реєстраційний номер платника ПДВ ЄС, до вашої покупки може застосовуватися механізм зворотного стягнення (Директива про ПДВ 2006/112/ЄС, ст. 196).

Це означає:

Canva не стягує ПДВ за рахунком. У вашому рахунку-фактурі може відображатися примітка "ПДВ підлягає зворотному нарахуванню".

Перерахована ціна залишається незмінною, і ви, як правило, самостійно враховуєте ПДВ у своїй декларації з ПДВ відповідно до місцевих правил.

Щоб дізнатися, як застосовується податок залежно від регіону, перегляньте розділ Податок на продаж Canva залежно від країни.

Правила щодо податку на продаж відрізняються залежно від країни, і Canva дотримується місцевого податкового законодавства. Ми зобов’язані стягувати й перераховувати податок за цифрові послуги (наприклад, підписки та разові ліцензії), а також за фізичну друковану продукцію.

• Для підписок і ліцензій: під час покупки ми розраховуємо податок на основі платіжної адреси, зазначеної у вашому обліковому записі.
• Для друкованої продукції: податок розраховується залежно від місця виконання замовлення: для доставки — на основі адреси доставки, а якщо ви обираєте отримання в пункті — на основі адреси магазину.

Якщо ви перебуваєте у США, для точного розрахунку податку нам потрібна ваша повна адреса, зокрема поштовий індекс. У Канаді потрібні поштовий індекс і провінція.

Щоб сплатити правильну суму, оновлюйте платіжну адресу в налаштуваннях облікового запису й перевіряйте адресу доставки або місце отримання під час оформлення замовлення.

У США ставки податку з продажу можуть відрізнятися не лише за штатом, але й за містом, округом або навіть у межах одного ПОШТОВОГО ІНДЕКСУ. Ми просимо вказати повну адресу, щоб застосувати правильну ставку місцевого податку для вашого регіону.

Ми використовуємо вашу платіжну адресу, щоб розрахувати податок на продаж підписок і одноразових ліцензій. Натомість для друкованої продукції ми використовуємо адресу доставки.

Переконайтеся, що ваші адреси для виставлення рахунків і доставки актуальні, щоб з вас стягувалася правильна сума.

Ми використовуємо вашу платіжну адресу або адресу доставки для друкованої продукції, щоб розрахувати податок на продаж за вашим рахунком. Якщо ви зміните адресу, податок із продажу може змінитися, особливо якщо ви перебуваєте в США. Докладні відомості наведено в розділі «Як Canva розраховує податок з продажів?».

Примітка. Оновлення платіжних реквізитів, адреси доставки або ідентифікаційного номера платника податків застосовуватиметься лише до майбутніх рахунків-фактур. Мы не можемо оновлювати рахунки старше 30 днів. Якщо з вас стягнуто податок на основі застарілої інформації, зверніться до місцевого податкового органу, щоб подати запит на повернення коштів.

Ми регулярно перевіряємо товари та послуги, які ми продаємо, і де вони пропонуються, щоб дотримуватися місцевого законодавства. Час від часу ми можемо змінювати порядок застосування податку з продажу, зокрема змінювати ставки або стягувати новий податок з деяких покупок, щоб відповідати податковим та нормативним вимогам.

Сума податку на продаж може відрізнятися для підписки й друкованої продукції з кількох причин:

1. Податок на підписку розраховується на основі платіжної адреси вашого облікового запису, а податок на друковану продукцію — на основі адреси доставки (або адреси магазину, якщо ви вибираєте самовивіз).
2. Місцеві податкові органи встановлюють різні ставки для підписок і друкованої продукції.
3. Для замовлень у США та Канаді податок не включено у вартість друкованої продукції заздалегідь — місцевий податок на продаж розраховується й додається до загальної суми під час оформлення замовлення.
4. Пільга, що застосовується до вашої цифрової підписки, може не поширюватися на друковану продукцію, виготовлену у вашому регіоні.

Щоб переконатися, що з вас стягують правильну суму:

• Оновлюйте платіжну адресу в розділі Налаштування > Розрахунковий період > Платіжні реквізити
• Під час оформлення замовлення на друковану продукцію перевіряйте адресу доставки
• Пам’ятайте: ставки податків можуть змінюватися за рішенням місцевих податкових органів

У деяких країнах вам може не потрібно сплачувати податок з продажів за покупки в Canva, якщо ви відповідаєте місцевим вимогам.

Якщо ви зареєстровані як платник ПДВ або податок на товари та послуги, ви можете бути звільнені. Перегляньте розділ «Як надати податковий ідентифікаційний номер»? в розділі Надсилання запиту на рахунки, звільнені від сплати податків.

У деяких країнах не передбачено звільнення від сплати податків, навіть якщо ви надали дійсний податковий номер: Австралія, Барбадос, Кенія, Малайзія, Мексика, Нігерія, Сенегал, Південна Африка, Швейцарія (включно з Ліхтенштейном), Багамські острови, Велика Британія, Уругвай, В’єтнам.

Якщо ви перебуваєте в США або Канаді, ви можете мати право на звільнення від податку на продаж, якщо відповідаєте місцевим вимогам і надасте дійсні підтверджуючі документи. Перегляньте розділ «Як надіслати свідоцтво про звільнення від податку на продаж?» в розділі Надсилання запиту на рахунки, звільнені від сплати податків.

Canva не може надавати податкові консультації. Якщо ви не впевнені, чи відповідаєте ви вимогам, зверніться до місцевого податкового консультанта.

Потрібно подати запит на звільнення від сплати податків? Перегляньте розділ «Запит рахунків із звільненням від сплати податків» для:

• Як надати свій податковий ідентифікаційний номер?

Ви також можете додати або оновити податковий номер, що не звільнений від звільнення від оподаткування, у розділі Параметри платежів, щоб він відображався в майбутніх рахунках. Додавання податкового номера не звільняє ваш обліковий запис від податку автоматично, тому можуть стягуватися відповідні податки.

• Чому мій податковий номер відображається як недійсний?
• Як подати свідоцтво про звільнення від податку на продаж?
• Що станеться, якщо термін дії мого сертифіката про звільнення закінчиться?

Canva зазвичай реєструється як постачальник цифрових послуг-нерезидент у більшості країн. Винятки становлять Австралію, Сполучене Королівство та Сполучені Штати.

Оскільки в більшості країн ми не зареєстровані як місцева компанія, ми, як правило, не зобов 'язані виставляти електронні рахунки-фактури відповідно до місцевих правил. Якщо ви не знаєте, що потрібно для вашого регіону, ознайомтеся з місцевим законодавством або зверніться до податкового консультанта.

Якщо ви є клієнтом B2C на Тайвані, ви отримаєте електронний рахунок за користувацький інтерфейс від Canva. Щоб дізнатися більше, перегляньте розділ "Тайвань" нашої статті про податок на продаж Canva залежно від країни.